Аттестат профессионального налогового консультанта 6-го и 7-го уровня
1 марта 2022 года вступил в силу новый профессиональный стандарт «Консультант по налогам и сборам»
Поэтому ИПБ России:
- ввел в аттестацию профессиональных налоговых консультантов квалификационные уровни (6-й и 7-й уровни, в перспективе и 8-й уровень);
- разработал новые программы повышения профессионального уровня в области налогового консультирования.
Интервью Ирины Леонидовны Давидовской, главного эксперта-методолога ИПБ России по налоговому консультированию, о программах для налоговых консультантов:
Обладатель аттестата профессионального налогового консультанта востребован на рынке труда, так как настоящих профессионалов в этой области немного.
Аттестат подтвердит ваш высокий профессиональный уровень и ценные навыки, которые выгодно выделят вас среди коллег, а именно:
- определение уровня налоговой нагрузки и налоговые последствия различных сделок;
- предвидение налоговых рисков и управление ими;
- умение пользоваться своими правами, не нарушая обязанностей по уплате налогов;
- своевременное и грамотное реагирование на требования и запросы налоговых органов.
Наша программа:
- соответствует требованиям профессионального стандарта «Консультант по налогам и сборам»;
- предполагает прочное владение основами бухгалтерского учета и использование бухгалтерской информации в целях налогообложения;
- направлена на выработку практических навыков в области исчисления налогов, ведения налогового учета, составления налоговой отчетности, исполнения иных налоговых обязанностей, в том числе, связанных с мероприятиями налогового контроля.
Вы научитесь:
- рассчитывать налоговые обязательства по разным налогам;
- анализировать и интерпретировать факты хозяйственной жизни с учетом налоговых аспектов;
- давать рекомендации по ведению налогового учета;
- правильно составлять налоговую отчётность;
- определять совокупную налоговую нагрузку;
- пользоваться своими правами по снижению налоговой нагрузки, не нарушая своих налоговых обязанностей;
- своевременно и грамотно реагировать на требования и запросы налоговых органов;
- анализировать нормативно-правовые акты, судебные решения в сфере налогообложения и налоговых правоотношений.
1. Правовое регулирование предпринимательской деятельности
Общие положения
- Отрасли права, регулирующие предпринимательскую деятельность
- Юридическая ответственность за правонарушения в сфере предпринимательства
- Понятие и признаки предпринимательской деятельности
- Субъекты предпринимательской деятельности
- Объекты прав предпринимателя
- Формы государственного регулирования и контроля
Основы правового регулирования трудовых отношений
- Трудовой договор и материальная ответственность
- Оплата труда
- Гарантии и компенсации
Особенности правового положения субъектов предпринимательской деятельности
- Юридические лица как субъекты предпринимательской деятельности
- Предпринимательская деятельность гражданина без образования юридического лица
- Реорганизация юридического лица
- Ликвидация юридического лица
Организационно-правовые формы юридических лиц
- Классификация юридических лиц
- Коммерческие организации
- Некоммерческие организации
- Имущественная основа предпринимательской деятельности
- Вещные права
- Права на результаты интеллектуальной деятельности и средства индивидуализации
Правовые средства осуществления предпринимательской деятельности
- Пределы осуществления гражданских прав
- Сделки
- Обязательства
- Договорные и внедоговорные обязательства
- Отдельные виды договорных обязательств
- Защита прав субъектов предпринимательской деятельности
2. Бухгалтерский учет и бухгалтерская (финансовая) отчетность. Налоговые аспекты
Бухгалтерский учет
- Учет и отчетность в Российской Федерации
- Учетная политика - модель бухгалтерского учета в конкретной организации
- Капитальные вложения
- Основные средства
- Нематериальные активы
- Научно-исследовательские, опытно – конструкторские и технологические работы (НИОКР)
- Запасы
- Финансовые вложения
- Денежные средства и денежные эквиваленты
- Дебиторская задолженность, обязательства
- Пересчет в рубли выраженной в иностранной валюте стоимости активов и обязательств
- Исправление ошибок в бухгалтерском учете
- Затраты, доходы и расходы, финансовый результат отчетного года
- Капитал
- Объекты учета, информация о которых обобщается на забалансовых счетах (статьях)
Бухгалтерская (финансовая) отчетность
- Законодательные основы составления и представления экономическими субъектами бухгалтерской (финансовой) отчетности
3. Налогообложение. Налоговый учет и налоговая отчетность
Налоговая система Российской Федерации
- Система налогов и сборов в Российской Федерации. Участники налоговых правоотношений
- Исполнение обязанности по уплате налога, сбора, страховых взносов
Федеральные налоги и страховые взносы
- Налог на доходы физических лиц
- Страховые взносы
- Налог на добавленную стоимость
- Акцизы
- Налог на прибыль организаций
- Ресурсные налоги (сборы): общий обзор
Региональные налоги
- Транспортный налог
- Налог на имущество организаций
Местные налоги
- Земельный налог
- Налог на имущество физических лиц
Специальные налоговые режимы
- Упрощенная система налогообложения
- Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)
- Патентная система налогообложения
- Налог на профессиональный доход
Налоговый учет
- Организация и ведение налогового учета
Основы налогового планирования
- Налоговое планирование: пределы и возможности
4. Налоговый контроль и налоговые споры
- Налоговое администрирование и налоговый контроль
- Налоговые проверки: формы и порядок проведения
- Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Административная и уголовная ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах
- Налоговые споры и их разрешение
5. Организационно-методические основы налогового консультирования
- Организационно-правовые основы налогового консультирования
- Основы методики налогового консультирования
| Образование и доп. обучение | Опыт практической работы в экономической сфере или в юридической сфере |
|---|---|
| Среднее профессиональное образование по направлению подготовки «Экономика и управление» (код ОКСО – 5.38.00.00) или по направлению подготовки «Юриспруденция» (код ОКСО – 5.40.00.00) | не менее 5 лет |
| Среднее профессиональное и дополнительное профессиональное образование в области экономики и управления (программы повышения квалификации или программы профессиональной переподготовки) | |
| Высшее образование по направлению подготовки «Экономика и управление» (код ОКСО – 5.38.00.00) или по направлению подготовки «Юриспруденция» (код ОКСО – 5.40.00.00) | не менее 2 лет |
| Высшее образование и дополнительное профессиональное образование в области экономики и управления (программы повышения квалификации или программы профессиональной переподготовки) |
Подготовиться самостоятельно
Наша программа:
- соответствует требованиям профессионального стандарта «Консультант по налогам и сборам»;
- предполагает прочное владение основами бухгалтерского учета и использование бухгалтерской информации в целях налогообложения;
- направлена на выработку практических навыков в области налогового консультирования.
Вы научитесь:
- следить за изменениями налогового законодательства и оценивать их влияние на совершаемые хозяйственные операции, развитие бизнеса;
- правильно интерпретировать и применять нормы налогового законодательства в связке с другими отраслями права;
- разрабатывать и обосновывать предложения по совершенствованию учетной политики для целей налогообложения и бухгалтерского учета;
- оценивать и предупреждать налоговые риски, а также управлять ими;
- определять уровень налоговой нагрузки и налоговые последствия различных сделок;
- своевременно и грамотно реагировать на требования и запросы налоговых органов;
- защищать налогоплательщика на всех стадиях налоговых споров;
- пользоваться своими правами, не нарушая налоговых обязанностей;
- принимать меры по предупреждению правонарушений в сфере налогового законодательства, выявлять и устранять причины и условия, способствующие их совершению;
- консультировать по вопросам налогового права и налогообложения.
1. Правовое регулирование предпринимательской деятельности
Общие положения
- Отрасли права, регулирующие предпринимательскую деятельность
- Юридическая ответственность за правонарушения в сфере предпринимательства
- Понятие и признаки предпринимательской деятельности
- Субъекты предпринимательской деятельности
- Объекты прав предпринимателя
- Формы государственного регулирования и контроля
- Государственные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
- Государственное регулирование финансовой сферы
Основы правового регулирования трудовых отношений
- Трудовой договор и материальная ответственность
- Оплата труда
- Гарантии и компенсации
Особенности правового положения субъектов предпринимательской деятельности
- Юридические лица как субъекты предпринимательской деятельности
- Предпринимательская деятельность гражданина без образования юридического лица
- Реорганизация юридического лица
- Ликвидация юридического лица
Организационно-правовые формы юридических лиц
- Классификация юридических лиц
- Коммерческие корпоративные юридические лица
- Коммерческие унитарные юридические лица
- Некоммерческие корпоративные юридические лица
- Некоммерческие унитарные юридические лица
Имущественная основа предпринимательской деятельности
- Вещные права
- Приобретение и прекращение права собственности. Общая собственность
- Право собственности на земельный участок
- Защита вещных прав
- Права на результаты интеллектуальной деятельности и средства индивидуализации
Правовые средства осуществления предпринимательской деятельности
- Пределы осуществления гражданских прав
- Сделки
- Обязательства
- Договорные обязательства
- Отдельные виды договорных обязательств
- Внедоговорные обязательства
Защита прав субъектов предпринимательской деятельности
- Способы защиты гражданских прав
- Судебная система
- Судебная защита
- Несостоятельность (банкротство)
- Внесудебная защита
Особенности правового регулирования деятельности обособленных подразделений коммерческих организаций
- Филиал юридического лица
- Представительство юридического лица
- Зарубежные филиалы (представительства)
2. Бухгалтерский учет и бухгалтерская (финансовая) отчетность. Налоговые аспекты
Бухгалтерский учет
- Учет и отчетность в Российской Федерации
- Учетная политика - модель бухгалтерского учета в конкретной организации
- Капитальные вложения
- Основные средства
- Нематериальные активы
- Научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы (НИОКР)
- Запасы
- Финансовые вложения
- Денежные средства и денежные эквиваленты
- Дебиторская задолженность, обязательства
- Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы
- Получение (предоставление) имущества за плату во временное пользование (аренда)
- Пересчет в рубли выраженной в иностранной валюте стоимости активов и обязательств
- Исправление ошибок в бухгалтерском учете
- Затраты, доходы и расходы, финансовый результат отчетного года
- Капитал
- Объекты учета, информация о которых обобщается на забалансовых счетах (статьях)
Бухгалтерская (финансовая) отчетность
- Законодательные основы составления и представления экономическими субъектами бухгалтерской (финансовой) отчетности
- Требования федеральных стандартов бухгалтерского учета, регулирующие состав и содержание информации, раскрываемой в бухгалтерской (финансовой) отчетности
- Отдельные вопросы формирования в бухгалтерском учете информации и (или) раскрытия ее в бухгалтерской (финансовой) отчетности:
3. Налогообложение. Налоговый учет и налоговая отчетность
Налоговая система Российской Федерации
- Система налогов и сборов в Российской Федерации. Участники налоговых правоотношений
- Исполнение обязанности по уплате налога, сбора, страховых взносов
Федеральные налоги и страховые взносы
- Налог на доходы физических лиц
- Страховые взносы
- Налог на добавленную стоимость
- Акцизы
- Налог на прибыль организаций
- Ресурсные налоги (сборы): общий обзор
Региональные налоги
- Транспортный налог
- Налог на имущество организаций
Местные налоги
- Земельный налог
- Налог на имущество физических лиц
Специальные налоговые режимы
- Упрощенная система налогообложения
- Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)
- Патентная система налогообложения
- Налог на профессиональный доход
Налоговый учет
- Организация и ведение налогового учета
4. Налоговое планирование
- Налоговое планирование: пределы и возможности
- Налоговые последствия по отдельным видам договоров
- Налоговые риски: понятие, классификация, анализ, управление
5. Налоговый контроль и налоговые споры
- Налоговое администрирование и налоговый контроль
- Налоговые проверки: формы и порядок проведения
- Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Административная и уголовная ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах
- Налоговые споры и их разрешение
6. Организационно-методические основы налогового консультирования
- Организационно-правовые основы налогового консультирования
- Методика налогового консультирования
| Образование и доп. обучение | Опыт практической работы в области налогового консультирования и налогообложения |
|---|---|
| Высшее образование и дополнительное профессиональное образование в области налогов и сборов (программы повышения квалификации или программы профессиональной переподготовки) | не менее 3 лет |
Выбрать центр подготовки или Подготовиться самостоятельно
Бланк аттестата исполнен на листе формата А4, имеет высокую степень защиты и твердую обложку бирюзового цвета.
Как получить аттестат профессионального налогового консультанта и стать членом ИПБ России
- Проверьте себя на соответствие квалификационным требованиям ИПБ России;
- Подготовьтесь к экзамену, пройдя обучение в одном из аккредитованных центров ИПБ России, или при помощи комплекта для самостоятельной подготовки;
- Оплатите вступительный взнос, а также предоставьте требуемые документы для прохождения аттестации и приема в члены ИПБ России;
- Сдайте экзамен. Экзамен проходит в онлайн-режиме на сайте ИПБ России и состоит из тестовых вопросов и задачи.
Преимущества членства в ИПБ России
- Горячая линия консультаций — бесплатное получение экспертной помощи по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения;
- Эксклюзивный доступ к обширной базе знаний, специализированным материалам и ресурсам, включающим вебинары, методические рекомендации, пособия, профессиональные журналы, которые можно использовать как основу для повышения квалификации и помощь в повседневной практике;
- Профессиональное развитие и повышение профессионального уровня по востребованным и практикоориентированным программам;
- Содействие в трудоустройстве;
- Защита ваших интересов;
- Участие в негосударственном регулировании бухгалтерского учета, внутреннего контроля и финансового анализа;
- Специальные предложения на участие в профессиональных мероприятиях.
Единый реестр профессиональных налоговых консультантов — членов ИПБ России
После успешного прохождения аттестации сведения о специалисте включаются в Единый реестр профессиональных налоговых консультантов — членов ИПБ России. Это общедоступный информационный ресурс, который позволяет проверить подлинность аттестатов и получить актуальную информацию о повышении членами ИПБ России своего профессионального уровня.