Курс 2.1.2. Новое в нормативном регулировании и актуальные проблемы практики налогообложения

Стоимость услуг по организации проведения тестирования составляет 4 600 руб.

Список рекомендуемой литературы, нормативные правовые акты и практика применения законодательства

• Налоговый кодекс РФ
  • часть первая
  • часть вторая, глава 21 «Налог на добавленную стоимость»
  • часть вторая, глава 25 «Налог на прибыль организаций»
  • часть вторая, глава 23 «Налог на доходы физических лиц»
  • часть вторая, глава 34 «Страховые взносы»
  • часть вторая, глава 30 «Налог на имущество организаций»
  • часть вторая, глава 28 «Транспортный налог»
  • часть вторая, глава 26.2 «Упрощенная система налогообложения
  • часть вторая, глава 31 «Земельный налог»
• Гражданский кодекс Российской Федерации
• Трудовой кодекс РФ
• Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, статьи 15.1, 15.3, 15.5, 15.6, 5.11, 15.12
• Уголовный кодекс РФ, раздел VIII, глава 22, статьи 198 — 199.4
• Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (Приложение № 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза)
• Приложение № 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе «Протокол о порядке взимания косвенных налога и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг»
• Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»
• Федеральный закон от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»
• Федеральный закон от 25.07.2002 № 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации»
• Постановление Правительства РФ от 01.01.2002 № 1 «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы и другие постановления Правительства РФ, принятые в соответствии с главой 25 НК РФ»
• Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость» и другие постановления Правительства РФ, принятые в соответствии с главой 21 НК РФ
• Постановления Правительства РФ, принятые в соответствии с главой 23 НК РФ
• Постановление Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57 «О некоторых вопросах, возникающих при применении арбитражными судами части первой Налогового кодекса Российской Федерации» (в части, не утратившей силы)
• Постановление Президиума ВАС РФ от 30.05. 2014 № 33 «О некоторых вопросах, возникающих у арбитражных судов при рассмотрении дел, связанных с взиманием налога на добавленную стоимость»
• Концепция системы планирования выездных налоговых проверок, утвержденная приказом ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/33
• Приказ ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме»
• Приказ ФНС России от 27.09.2017 № СА-7-3/765@ «Об утверждении формы и формата представления налоговой декларации по косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при импорте товаров на территорию Российской Федерации с территории государств — членов Евразийского экономического союза в электронной форме и порядка ее заполнения»
• Приказ ФНС России от 23.09.2019 № ММВ-7-3/475@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме»
• Приказ ФНС России от 25.12.2020 № ЕД-7-3/958@ «Об утверждении формы, порядка заполнения и формата представления налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в электронной форме и о признании утратившим силу приказа ФНС России от 26.02.2016 N ММВ-7-3/99@»
• Приказ ФНС России от 24.08.2022 № ЕД-7-21/766@ «Об утверждении формы и формата представления налоговой декларации по налогу на имущество организаций в электронной форме и порядка ее заполнения»
• Приказ ФНС России от 29.09.2022 № ЕД-7-11/878@ «Об утверждении форм расчета по страховым взносам и персонифицированных сведений о физических лицах, порядков их заполнения, а также форматов их представления в электронной форме»
• Приказ ФНС России от 19.09.2023 № ЕД-7-11/649@ «Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме, а также формы справки о полученных физическим лицом доходах и удержанных суммах налога на доходы физических лиц»
• Приказ ФНС России от 26.09.2023 № ЕД-7-3/675@ «Об утверждении формы налогового расчета сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, и сумм удержанных налогов, порядка ее заполнения, а также формата представления в электронной форме»
• Приказ ФНС России от 07.11.2023 № ЕА-7-3/816@ «Об утверждении форм Книги учета доходов и расходов индивидуальных предпринимателей, применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог), Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, Книги учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения, а также порядков их заполнения»
• Письмо ФНС России от 10.03.2021 № БВ-4-7/3060@ «О практике применения статьи 54.1 Налогового кодекса Российской Федерации»
• Письмо ФНС России от 10.10.2022 № БВ-4-7/13450@ «О направлении обзора судебной практики по вопросам установления действительных налоговых обязательств налогоплательщика по итогам налоговой проверки»
• Письмо ФНС России от 03.10.2023 № БВ-4-9/12603@ «Обзор правовых позиций, сформированных ФНС России по результатам рассмотрения жалоб (апелляционных жалоб) налогоплательщиков»
• Разъяснения Минфина России и ФНС России, размещенные на официальном сайте ФНС России www.nalog.ru
• Актуальная судебная практика по налоговым спорам, доступная в справочных информационных системах КонсультантПлюс и Гарант
• Судебная практика Верховного суда РФ и Конституционного суда РФ, а также арбитражных судов по применению главы 25 НК РФ
• Обзор практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации, утв. Президиумом Верховного Суда РФ 21.10.2015
• Судебные акты Верховного суда РФ и Конституционного суда РФ, а также арбитражных судов по применению главы 23 НК РФ
• Судебные акты Верховного суда РФ и Конституционного суда РФ, а также арбитражных судов по применению главы 31 НК РФ
• Судебные акты Верховного суда РФ и Конституционного суда РФ, а также арбитражных судов по применению главы 34 НК РФ
• Разъяснения Социального фонда России, размещенные на его официальном сайте
• Нормативные акты Минфина России и ФНС России, принятые в пределах их полномочий в соответствии с главой 30 НК РФ
• Нормативные документы министерств и ведомств, связанные с применением главы 28 НК РФ
• Нормативные акты Минфина России и ФНС России, принятые в пределах их полномочий в соответствии с главой 28 НК РФ
• Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 17.11.2011 № 148 «Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с применением отдельных положений главы 30 Налогового кодекса Российской Федерации»
• Судебные акты Верховного суда РФ и Конституционного суда РФ, а также арбитражных судов по применению главы 26.2 НК РФ
• Обзор практики рассмотрения судами дел, связанных с применением глав 26.2 и 26.5 Налогового кодекса Российской Федерации в отношении субъектов малого и среднего предпринимательства (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 04.07.2018)
• Нормативные документы министерств и ведомств, связанные с применением главы 31 НК РФ
• Нормативные акты Минфина России и ФНС России, принятые в пределах их полномочий в соответствии с главой 31 НК РФ

Программа курса 2.1.2. размещена в личном кабинете (Электронная библиотека/Единая система программ повышения профессионального уровня ИПБ России).

• Схема участия в дистанционном тестировании с целью подтверждения повышения профессионального уровня
  
• Инструкция по порядку прохождения дистанционного тестирования с целью подтверждения повышения профессионального уровня
  
• Перейти к дистанционному тестированию с целью подтверждения профессионального уровня
  

Поделиться